退休理財術－善用安養信託 晚年生活有保障

公股銀行指出，安養信託透過專業受託機制，協助民衆提前安排退休、醫療與照護資金運用。圖／Freepik

安養信託分三類

臺灣正式邁入超高齡社會，如何確保晚年生活與資產安全，成爲家庭關注的核心議題。公股銀行指出，安養信託透過專業受託機制，協助民衆提前安排退休、醫療與照護資金運用，近年詢問度持續升溫，但仍需充分理解其制度優缺點，才能妥善運用。

臺灣銀行表示，申辦安養信託的好處主要是可由專業第三方來管理各式財產，確保財產能長期依信託規劃內容及目的，妥善管理及運用，減少家人間因財產問題產生嫌隙，降低財產遭侵佔挪用及社會詐騙的風險。

同時，安養信託可視信託受益人的實際需求，定期或不定期爲受益人匯付生活費及安養相關費用，能預先安排特定對象的照護生活，並達專款專用效用。

臺銀說，委託人得指定信賴的親友或社福團體擔任信託監察人，協助及監督信託事項執行，且信託具稅務規劃效益，提早規劃生前移轉財產，善用贈與稅免稅額，降低遺贈稅負擔。

兆豐銀行提到，安養信託優點除資產保全、專業管理外，銀行也會提供個別化服務，依照每位受益人的需求規劃專屬信託方案，且在高齡化的趨勢下，隨着政策推動以及社會認知逐步提升，安養信託制度日益完善，服務範圍亦更加全面。

合庫銀行建議，民衆應先評估個人財務狀況與照護需求，包括可運用資產及預估未來每月生活、醫療及照護費用，在信託契約中約定給付條件及方式，以及是否需指定信任的親友或社福團體擔任信託監察人，以監督受託人執行狀況，同時要考慮彈性調整機制，預留因應健康狀況變化或物價波動的調整空間。

公股銀也提醒，安養信託簽約後，如欲變更契約，需委託人與受託人共同檢視是否符合信託目的後，依信託契約約定程序辦理，且需再付費，資產運用彈性相對受限。

安養信託爲限定範圍給付，信託給付會依受益人實際需要，由委託人與受託人共同約定給付項目與方式，專款專用於照顧受益人生活所需，無法隨意挪用，但從另一觀點來看，這樣也能確保信託資金不被浮濫支用。