退休「勞保年金提前領」比等到65歲更划算 達人精算曝光

明年（2026年）起，勞保老年年金的法定請領年齡將正式由64歲調高至65歲。圖爲民衆前往勞保局洽公。（本報資料照片）

明年（2026年）起，勞保老年年金的法定請領年齡將正式由64歲調高至65歲。換言之，若希望老年年金「不打折」，民衆必須延至65歲才能開始請領。不過，精算試算結果卻顯示，提早請領反而可能比延後領更划算，原因在於提早取得現金流、可多領的年數往往能抵銷月領金額被折減的影響，累積總額甚至比65歲才請領更高。

依勞保局現行規定，若民衆延後至法定年齡後再申請年金，每延後一年可加給4%，最多可加到20%。例如延到70歲才領，月領金額將比65歲多20%。乍看之下似乎「愈晚領愈划算」。但複利達人蕭世斌卻表示，「能早領就早領，65歲領要25年以後，他的金額纔會跟60歲領一樣多」。

根據《中天新聞》17日報導指出，以兩名條件完全相同的勞工A、B 爲例：兩人最高60個月投保薪資皆爲45,800元，年資均爲30年。如果A選擇60歲提前請領，雖然必須被打八折、月領僅17,038元，但若活到80歲，20年累計可領408.9萬元。

相對地，B選擇等到法定年齡65歲纔開始請領，月領金額因未被打折提高至21,297元，但領取期間只有15年，累計領取僅383.3萬元，比A少了25萬元。換句話說，「早領」雖然月領較低，但由於能多領五年，壽命因素讓總額反而更高。

勞動專家陳瑞珠則表示，「提早領也不見得會吃虧，雖然打8折就有20％的減損，勞保年金是活越久領越久」，這也讓許多人紛紛直呼「當然是越早退休越好」、「有錢就退休了」、「這樣可能會讓大家想早一點退休」。

另外，許多人關心，開始領取勞保年金後是否可以繼續工作並加保？根據規定，年金請領後雖不能再累積勞保的老年給付，但仍可享有職災保險；至於勞退新制的退休金，則可以繼續累積。

值得留意的是，依現行制度，若民衆在2009年勞保年金開辦前已有勞保年資，退休時可選擇年金（月領）或一次請領；但若2009年前沒有任何勞保年資，則僅能選擇年金給付。隨着時間推移，能選擇一次請領的人將愈來愈少。